종합소득세 신고 마감, 신고방법 총정리

종합소득세 신고 마감, 신고방법 총정리

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✅ 1. 종합소득세란?

종합소득세는 개인이 1년 동안 벌어들인 다양한 소득(사업, 근로, 이자, 배당, 연금, 기타)을 하나로 합산해 부과되는 세금입니다. 매년 5월 1일~5월 31일 사이에 전년도 소득에 대해 자진 신고해야 하며, 2025년에는 6월 2일(월)까지 신고가 가능합니다. (5월 31일이 토요일이므로 이월됨)

📌 대상 소득

• 프리랜서 사업소득 (디자인, 영상, 강의 등)
• 근로소득 (회사에서 받은 급여)
• 기타소득 (원고료, 자문료 등)
• 연금, 이자, 배당소득 등

💡 성실신고확인 대상자는 2025년 6월 30일까지 신고 가능

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✅ 2. 종합소득세 신고 대상자

• 개인사업자
• 프리랜서 (사업자등록 유무와 관계없이)
• 근로소득 외 다른 소득이 있는 직장인
• 부동산 임대소득자
• 주식, 펀드 등 금융상품 수익이 일정 기준 초과한 경우

💬 “나는 회사에 다니면서 유튜브 수익도 있어요” → 종합소득세 신고 대상입니다!

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✅ 3. 신고 전 준비물

항목	설명
소득자료	지급명세서, 정산내역, 통장거래내역 등
필요경비	카드 영수증, 간이영수증, 거래명세서 등
공제자료	국민연금, 건강보험, 의료비, 교육비, 신용카드 사용내역 등
홈택스 인증서	공동인증서, 간편인증(PASS, 카카오 등)

 

📁 홈택스의 ‘미리채움 서비스’로 대부분의 자료는 자동 제공됨

 

✅ 4. 홈택스 신고 절차 (PC 기준)

✅ STEP 1. 홈택스 접속 및 로그인

1. 홈택스 홈페이지 접속
   👉 https://www.hometax.go.kr
2. 우측 상단 [로그인] 클릭
3. 인증 방식 선택
   • 공동인증서 로그인 (은행/범용 인증서)
   • 간편인증 (카카오페이, PASS, KB모바일 인증 등)
4. 로그인 후 메인 화면 상단 메뉴에서
   [신고/납부] > [종합소득세] 클릭

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✅ STEP 2. 정기 신고 시작

1. ‘종합소득세 신고’ 페이지에서
   👉 [정기신고 작성하기] 버튼 클릭
2. 세금신고 유형 선택
   • 일반 신고자: “정기신고 작성”
   • 성실신고 대상자: 별도 항목 선택
3. 개인 인적사항 자동 표시
   → 맞는지 확인 후 [다음] 클릭

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✅ STEP 3. 소득종류 선택

1. 소득 유형 선택 화면
   • 본인에게 해당되는 소득 모두 선택
     • 프리랜서: [사업소득]
     • 강연료/원고료 등: [기타소득]
     • 회사 급여 받은 경우: [근로소득]
2. 선택 후 [다음] 클릭

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✅ STEP 4. 수입금액(매출) 입력

1. 홈택스에서 자동으로 불러온 ‘지급명세서’ 또는 ‘전자세금계산서’ 확인
   → 불러온 데이터가 정확한지 확인
2. 빠진 매출이 있다면 ‘수입 추가’ 버튼 클릭
   • 예: 플랫폼 수익(인스타, 유튜브 등)은 직접 입력해야 함
   • 계좌입금 내역을 기반으로 월별 수입 입력 가능
3. 수입 합계 확인 후 [다음]

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✅ STEP 5. 필요경비 입력

1. 경비 입력 방식 선택
   • 기준경비율 적용: 자동으로 일정 비율만큼 경비 인정 (간편하지만 불리할 수 있음)
   • 단순경비율 또는 실제경비 선택 가능 (증빙 많으면 실제경비 추천)
2. 실제경비 입력 항목 예시
   • 통신비, 교통비, 노트북/소프트웨어 구입비
   • 카페/공유오피스 이용료
   • 도서구입비, 장비수리비 등
3. 항목별로 직접 입력 후 합계 확인

📎 Tip: 카드 사용 내역, 간이영수증도 증빙 가능

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✅ STEP 6. 소득공제 및 세액공제 입력

1. 자동 제공되는 공제 항목 확인
   • 국민연금 납입액, 건강보험료, 신용카드 사용액 등
2. 빠진 공제 항목 수동 입력
   • 교육비, 의료비, 기부금, 전세자금 대출 이자 등
3. 공제 금액 입력 후 [다음]

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✅ STEP 7. 세액 계산 확인

1. 홈택스가 자동으로 세액 계산
   • 납부세액 or 환급금 확인
2. 오류가 없는지 마지막으로 점검

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✅ STEP 8. 신고서 제출 및 납부

1. 전자서명 진행
   • 공동인증서 또는 간편인증 이용
2. 신고서 제출 완료 시 ‘접수번호’ 제공
   → 스크린샷 또는 메모해 두기
3. 납부 방법 선택
   • 계좌이체
   • 카드 납부 (수수료 발생)
   • 간편결제 (카카오페이 등)
4. 납부가 부담될 경우, 분납 신청 가능
   • 1차: 6월 말
   • 2차: 8월 말

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✅ STEP 9. 신고 후 확인

• 홈택스 메인 > [My홈택스] > [신고내역조회]
  → 신고가 정상 접수되었는지 확인 가능

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✅ 5. 절세 전략 TIP

• 필요경비 최대한 인정받기
  : 교통비, 장비구입비, 카페 업무비 등 실제 업무 지출 포함
• 소득공제 항목 챙기기
  : 국민연금, 건강보험, 기부금, 교육비 등
• 기준경비율 vs 실제경비 선택
  : 경비 증빙이 많다면 ‘실제경비’ 방식이 더 유리
• 홈택스 자동계산 활용
  : 세액이 자동 계산되므로 실수 위험 줄어듬

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✅ 6. 신고하지 않으면 어떻게 되나요?

• 무신고 가산세: 납부세액의 최대 20%
• 지연이자 부과: 하루 지연마다 이자 발생
• 세무조사 가능성: 고의 누락 시 세무서에서 소명 요청 가능

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✅ 7. 신고 후 지방소득세도 잊지 마세요!

• 종합소득세를 신고하면 해당 데이터가 지자체로 자동 전송
• 위택스(https://www.wetax.go.kr)에서 별도로 신고 필요
• 신고 마감일도 6월 2일(월)

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💬 유의사항 요약

• 신고 마감일: 2025년 6월 2일(월)
• 신고 후 지방소득세(위택스) 별도 신고 필수
• 경비 증빙 미비 시 과세 위험 있음
• 성실신고 대상자는 6월 30일까지 제출

 

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